Por que incluímos uma ponderação de escala no nosso índice?

O sistema de pontuação do Índice de Sigilo Financeiro combina esse elemento com uma ponderação de escala global, usando dados do FMI.

Decidimos usar uma ponderação por vários motivos.

Primeiro, se classificássemos as jurisdições somente de acordo com seu sigilo; veja o ranking de sigilo aqui – jurisdições menores estariam em geral posicionados no topo: tais como Vanuatu e Antígua e Barbuda. O top 10 responde a menos de 1% do mercado global em serviços financeiros offshore. Mesmo que eles fossem completamente transparentes, dificilmente chegariam à superfície do problema.

Nosso ranking, no entanto, é desenvolvido para identificar jurisdições de acordo com sua contribuição global aos problemas de evasão fiscal, fluxos financeiros ilícitos e sigilo. Buscamos identificar essas jurisdições onde as reformas de leis e práticas teriam efeitos notáveis.

O top 10 em nosso índice responde por quase 60% do mercado mundial em serviços financeiros offshore.

Alguns defendem que ao incluir ponderações de escala, nosso índice “pune” jurisdições com grandes setores financeiros. Entretanto, a fórmula matemática que usamos é criada para reduzir o impacto da escala nos rankings finais. Uma jurisdição que melhora sua pontuação de sigilo está mais propensa a melhorar seu ranking, tendo ou não um grande centro financeiro.

Aqui está o raciocínio por trás da fórmula matemática. Embora as pontuações de sigilo variem entre 38 e 80 em um total de 100 pontos, as ponderações têm uma faixa significativamente maior, entre o minúsculo Montserrat e os Estados Unidos. Com uma multiplicação simples, o tamanho da jurisdição seria o fator completamente dominante. Deste modo, ao combinar as duas pontuações, matematicamente enfatizamos a pontuação de sigilo (ao elevá-la ao cubo) e reduzimos a importância da ponderação (ao aplicar a raiz cúbica), para dar ao sigilo sua devida importância, e para que o índice seja reativo a mudanças em qualquer componente.

Explicações e documentação mais formal da fórmula, e mais detalhes sobre a ponderação de escala, estão incluídas na metodologia completa (pdf).